有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2023]361Z0570 号 关于厦门建发股份有限公司 向原股东配售股份申请文件的审核问询函中 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 上海证券交易所： 根据贵所于 2023 年 6 月 29 日出具的《关于厦门建发股份有限公司向原股 东配售股份申请文件的审核问询函》(上证上审（再融资）[2023]439 号)（以 下简称"审核问询函"）的要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"我们"）对审核问询函中提到的需要申报会计师说明或发表意见的问题 进行了认真核查。现做专项说明如下： 3.关于经营情况 | 3.关于经营情况 | 1 | | --- | --- | | 4.关于境外销售 | 62 | | 5.关于财务状况及偿债能力 | 73 | | 7.关于财务性投资与类金融业务 | 83 | | 8.关于其他 | 106 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchi ...

| 股票代码：600153 | 股票简称：建发股份 | 公告编号：2023—077 | | --- | --- | --- | | 债券代码：185248 | 债券简称：22建发01 | | | 债券代码：185678 | 债券简称：22建发Y1 | | | 债券代码：185791 | 债券简称：22建发Y2 | | | 债券代码：185929 | 债券简称：22建发Y3 | | | 债券代码：137601 | 债券简称：22建发Y4 | | 厦门建发股份有限公司 关于向原股东配售股份预案等相关文件 修订说明的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 厦门建发股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 28 日召开第九 届董事会第五次会议、第九届监事会第五次会议，2023 年 5 月 22 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公司符合向原股东配售股份条件的议案》《关 于公司向原股东配售股份方案的议案》和《关于公司向原股东配售股份预案的议 案》等与本次向原股东配售股份（以下简称"本次配股" ...

向原股东配售人民币普通股（A 股）方案的 论证分析报告（修订稿） 二 O 二三年八月 证券简称：建发股份 证券代码：600153 上市地点：上海证券交易所 厦门建发股份有限公司 XIAMEN C&D INC. （厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际大厦 29 层） 厦门建发股份有限公司 向原股东配售人民币普通股（A 股）方案 的论证分析报告（修订稿） 厦门建发股份有限公司（以下简称"建发股份""公司""上市公司"）是 上海证券交易所主板上市公司。为满足公司供应链运营业务发展的资金需求，优 化公司资本结构，提升公司综合竞争力及抗风险能力，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《管理办法》"） 等有关法律、行政法规、部门规章或规范性文件的规定，公司拟通过向原股东配 售人民币普通股（A 股）（以下简称"本次发行"、"本次配股"）的方式募集 资金。 公司本次发行拟募集资金总额不超过人民币 778,769.00 万元（具体规模视 发行时市场情况而定），扣除发行费用后拟全部用于公司供应链运营业务补充 ...

| 股票代码：600153 | 股票简称：建发股份 | 公告编号：2023—078 | | --- | --- | --- | | 债券代码：185248 | 债券简称：22建发01 | | | 债券代码：185678 | 债券简称：22建发Y1 | | | 债券代码：185791 | 债券简称：22建发Y2 | | | 债券代码：185929 | 债券简称：22建发Y3 | | | 债券代码：137601 | 债券简称：22建发Y4 | | 厦门建发股份有限公司 XIAMEN C&D INC. （厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际大厦 29 层） 向原股东配售股份预案（修订稿） 二 O 二三年八月 重要内容提示 1、厦门建发股份有限公司（以下简称"建发股份"、"公司"或"上市公 司"）向不特定对象发行证券拟采用向原股东配售股份（以下简称"本次配股" 或"本次发行"）的方式进行。 2、本次配股完成后，公司总股本和净资产规模将有所提高，而募集资金使 用至产生效益需要一定时间周期，因此短期内公司的每股收益和净资产收益率可 能会出现一定幅度的下降，即公司配股完成后即期回报存在被摊薄的风险。具体 内容详见公司 ...

| 股票代码：600153 | 股票简称：建发股份 | 公告编号：2023—080 | | --- | --- | --- | | 债券代码：185248 | 债券简称：22建发01 | | | 债券代码：185678 | 债券简称：22建发Y1 | | | 债券代码：185791 | 债券简称：22建发Y2 | | | 债券代码：185929 | 债券简称：22建发Y3 | | | 债券代码：137601 | 债券简称：22建发Y4 | | 厦门建发股份有限公司 关于出售资产暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 厦门建发股份有限公司（以下简称"建发股份"、"公司"）控股子公 司建发房地产集团有限公司（以下简称"建发房产"）、厦门利柏商务服务 有限公司（以下简称"利柏商务"）拟将各自持有的广州建信小额贷款有限 公司（以下简称"建信小贷"）42.00%、34.00%的股权，分别按照对应的评 估价值 12,822.25 万元、10,379.91 万元转让给公司控股股东厦门建发集团 有限公 ...

| 股票代码：600153 | 股票简称：建发股份 | 公告编号：2023—076 | | --- | --- | --- | | 债券代码：185248 | 债券简称：22建发01 | | | 债券代码：185678 | 债券简称：22建发Y1 | | | 债券代码：185791 | 债券简称：22建发Y2 | | | 债券代码：185929 | 债券简称：22建发Y3 | | | 债券代码：137601 | 债券简称：22建发Y4 | | 厦门建发股份有限公司 第九届监事会 2023 年第三次临时会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 厦门建发股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 7 日以通讯方式 向各位监事发出了召开第九届监事会 2023 年第三次临时会议的通知。会议于 2023 年 8 月 8 日以通讯方式召开。本次会议由监事会主席林芳女士召集并主持， 应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议的通知、召开及审议程序符合有 关法律、法规和《公司章程》的规定，会议所作决议 ...

| 股票代码：600153 | 股票简称：建发股份 | 公告编号：2023—079 | | --- | --- | --- | | 债券代码：185248 | 债券简称：22建发01 | | | 债券代码：185678 | 债券简称：22建发Y1 | | | 债券代码：185791 | 债券简称：22建发Y2 | | | 债券代码：185929 | 债券简称：22建发Y3 | | | 债券代码：137601 | 债券简称：22建发Y4 | | 厦门建发股份有限公司 关于公司向原股东配售股份摊薄即期回报、 填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工 作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展 的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄 即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告[2015]31 号）等文件的要求， 为保障中小投资者利益，厦门建发 ...

证券简称：建发股份 证券代码：600153 上市地点：上海证券交易所 厦门建发股份有限公司 XIAMEN C&D INC. （厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际大厦 29 层） 向原股东配售股份募集资金使用的 可行性分析报告（修订稿） 二 O 二三年八月 一、本次募集资金使用计划 我国宏观经济高速增长和制造业持续发展为供应链行业发展奠定良好基础， 制造业企业对大宗原材料的需求使中国成为大宗商品的消费大国和进口大国，我 国供应链行业市场空间较大。同时供应链安全稳定日益受到国家重视，党的二十 大报告指出，"要确保粮食、能源资源、重要产业链供应链安全，供应链的安全 稳定是关系国家经济社会发展的全局性、战略性问题"。国家诸多政策扶持供应 链发展，供应链行业龙头企业迎来发展机遇期。 近年来，国家高度重视供应链安全稳定，将提升产业链供应链韧性和安全水 平作为高质量发展的重要内容。国务院办公厅印发了《关于积极推进供应链创新 与应用的指导意见》，将全面提升供应链现代化发展水平上升为国家战略，是落 实新发展理念、构建新发展格局、实现高质量发展的重要抓手。国家最新"十四 五"规划强调"加速构筑现代产业体系，其中包括提升产 ...

厦门建发股份有限公司独立董事 关于第九届董事会 2023 年第二十二次临时会议相关 事项的独立意见 根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《厦门建发股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）等文件的有关规定，我们作为厦门建发股份有 限公司（以下简称"公司"）的独立董事，秉承独立、客观、公正的原则及立场， 对公司第九届董事会 2023 年第二十二次临时会议审议的相关事项发表如下独立 意见： 一、《关于调整公司向原股东配售股份方案部分内容的议案》的独立意见 1.公司本次调整后的配股方案符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》及《<上市公司证券发行注册管 理办法>第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六 十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第 18 号》等有关法律、法 规和规范性文件的规定，综合考虑了公司所处的行业发展状况、经营实际及资金 需求等，方案内容切实可行，符合公司的长远发展规划和全体股东的利益，不存 在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的 ...

厦门建发股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 7 日以通讯方式 向各位董事发出了召开第九届董事会 2023 年第二十二次临时会议的通知。会议 于 2023 年 8 月 8 日以通讯方式召开。本次会议由董事长郑永达先生主持，应出 席董事 9 人，实际出席董事 9 人。本次会议的通知、召开及审议程序符合有关法 律、法规和《公司章程》的规定，所作决议合法有效。 经过审议并表决，本次会议通过了以下议案： | 股票代码：600153 | 股票简称：建发股份 | 公告编号：2023—075 | | --- | --- | --- | | 债券代码：185248 | 债券简称：22建发01 | | | 债券代码：185678 | 债券简称：22建发Y1 | | | 债券代码：185791 | 债券简称：22建发Y2 | | | 债券代码：185929 | 债券简称：22建发Y3 | | | 债券代码：137601 | 债券简称：22建发Y4 | | 厦门建发股份有限公司 第九届董事会 2023 年第二十二次临时会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏 ...