汤臣倍健股份 有限公司 2024 年度 审 计 报 告 华兴审字[2025]24011550018 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 审 计 报 告 华兴审字[2025]24011550018号 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汤臣倍健，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 1 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要 的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 一、审计意见 我们审计了汤臣倍健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"）财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 ...

汤臣倍健股份有限公司2024年度 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24011550038号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 1 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了汤臣倍健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是汤臣 倍健董事会的责任。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，汤臣倍健于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制 ...

汤臣倍健股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 华兴专字[2025]24011550045 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 汤臣倍健股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 华兴专字[2025]24011550045 号 `1 大方面没有发现不一致。除了对汤臣倍健公司实施 2024 年度财务报表审计中所 执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外 的审计程序。为了更好地理解汤臣倍健公司的非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况，后附汇总表应当与已审计的 2024 年度财务报表一并阅读。 本专项说明仅供汤臣倍健公司披露2024年度报告之用，不得用作任何其他 目的。 `2 @揣就驯辜 靛霉 地址:褐醚省福州市湖东路l52号中山大厦B座6＝9楼 ∧dd:6ˉ9／Fl〕lock R｜l52｜｜u《｜o‖］凰!｛oM·Fu乳｜〕o0,Fujia＂·C｜］i〗〗a 电谐（Tel〉059］ˉ8785257q ｝!ttp》／／｀Ⅷw.fj｜》xcpa·co‖｜〗 健 真（‖;ax）:（）59l＝878:［（）35 ...

审 计 报 告 华兴审字[2025]24011550018号 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了汤臣倍健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"）财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了汤臣倍健2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汤臣倍健，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要 1 的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独 ...

汤臣倍健股份有限公司 独立董事邓传远先生 2024 年度述职报告 本人作为汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立董事，根 据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等 的有关规定，认真履行独立董事的职责，恪尽职守，勤勉尽责。作为具备法律背景的独 立董事，在 2024 年的工作中，本人密切关注公司治理、内部控制和规范运作等事项， 充分发挥独立董事作用，维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年 度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1. 独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人邓传远，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学法律硕士，二级律师（高级）、 高级经济师。1996 年 12 月起在广东广信君达律师事务所执业，2022 年 6 月始任事务所 主任、党委书记，2020 年 6 月始历任广州市律师协会副会长、会长，现兼任广东省人民 政府法律顾问成员、广州市委法律顾问、广州市人大监察和司法委员会咨询专家、广州 南沙开发区管委会广州市南沙区人民政府法 ...

汤臣倍健股份有限公司 独立董事刘恒先生 2024 年度述职报告 本人作为汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立董事，根 据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等 的有关规定，认真履行独立董事的职责，恪尽职守，勤勉尽责。作为具备法律背景的独 立董事，在 2024 年的工作中，本人密切关注公司治理、内部控制和规范运作等事项， 充分发挥独立董事作用，维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年 度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1．独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人刘恒，中国国籍，无境外永久居留权。现任中山大学法学院教授、博士生导师， 兼任东莞发展控股股份有限公司、湖南省茶业集团股份有限公司、广东海印集团股份有 限公司独立董事职务。2023 年 8 月至今担任公司独立董事。 2．独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客 ...

汤臣倍健股份有限公司 独立董事胡玉明先生 2024 年度述职报告 本人作为汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立董事，根 据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等 的有关规定，认真履行独立董事的职责，恪尽职守，勤勉尽责。作为具备会计背景的独 立董事，在 2024 年的工作中，本人积极关注公司内部控制、财务状况、利润构成及其 影响因素等事项，充分发挥独立董事作用，维护公司和全体股东特别是中小股东的合法 权益。现将 2024 年度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1. 独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人胡玉明，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学会计学博士。现任暨南大学 管理学院会计学系教授、博士生导师，兼任深圳市特力(集团)股份有限公司独立董事、 中国会计学会管理会计专业委员会委员、美国管理会计师协会（IMA）学术顾问委员会 委员等职务。2023 年 8 月至今担任公司独立董事。 （2）2024 年，公司共召开了 3 次股东大会，本人出席了 2024 年 ...

一、回购股份进展情况 证券代码：300146 证券简称：汤臣倍健 公告编号：2025-005 汤臣倍健股份有限公司 关于回购股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2024 年 8 月 4 日、8 月 21 日召开第六届董事会第十次会议及 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式 回购股份，用于注销并减少注册资本。本次回购资金总额不低于人民币 10,000 万 元（含），不超过人民币 20,000 万元（含），回购价格不超过人民币 20 元/股（含）， 回购期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过 12 个月。具体内容 详见公司于 2024 年 8 月 6 日刊登在巨潮资讯网的《关于回购股份方案的公告》。 1 ①委托价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格； 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》等相关规定，公司现将回购股份进展情况公告如下： ②不得在深圳证券 ...

证券代码：300146 证券简称：汤臣倍健 公告编号：2025-004 关于取得金融机构股票回购贷款承诺函的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 二、取得金融机构回购专项贷款融资承诺函的具体情况 近日，公司收到中国工商银行股份有限公司广州分行出具的《融资承诺函》， 主要内容如下: 1.贷款金额：不超过人民币 18,000 万元； 汤臣倍健股份有限公司 一、本次回购股份的基本情况及进展 汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2024 年 8 月 4 日、8 月 21 日召开第六届董事会第十次会议及 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式 回购股份，用于注销并减少注册资本。本次回购资金总额不低于人民币 10,000 万 元（含），不超过人民币 20,000 万元（含），回购价格不超过人民币 20 元/股（含）， 回购期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过 12 个月。具体内容 详见公司于 2024 年 8 月 6 日刊登在巨潮资讯网的《关于回购股份方案的 ...

证券代码：300146 证券简称：汤臣倍健 公告编号：2025-003 汤臣倍健股份有限公司 关于首次回购股份、回购股份比例累计达到1% 暨回购进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2024 年 8 月 4 日、8 月 21 日召开第六届董事会第十次会议及 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式 回购股份，用于注销并减少注册资本。本次回购资金总额不低于人民币 10,000 万 元（含），不超过人民币 20,000 万元（含），回购价格不超过人民币 20 元/股（含）， 回购期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过 12 个月。具体内容 详见公司于 2024 年 8 月 6 日刊登在巨潮资讯网的《关于回购股份方案的公告》。 一、本次回购股份进展情况 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》等相关规定，现将本次回购股份进展情况公告如下： 1.截至 2025 年 1 月 ...