审计报告 大华审字[2024]0011022049 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 审 计 报 告 大华审字[2024]0011022049号 山西杏花村汾酒厂股份有限公司全体股东： 一、审计意见 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-5 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | ...

Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 43.70 CNY per 10 shares, totaling approximately 5.33 billion CNY based on a total share count of 1,219,964,222 shares as of December 31, 2023[4]. - The remaining undistributed profit after the dividend distribution will be approximately 14.55 billion CNY[4]. - The cash dividend amount (including tax) for the year was 5,331,243,650.14 RMB, representing 51.07% of the net profit attributable to ordinary shareholders in the consolidated financial statements[105]. Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥31,928,483,054.02, representing a 21.80% increase compared to 2022[15]. - Net profit attributable to shareholders of the listed company was ¥10,438,114,410.47, marking a 28.93% increase year-on-year[15]. - The net cash flow from operating activities decreased by 29.92% to ¥7,225,083,460.39 compared to the previous year[15]. - The total assets of the company increased by 20.18% to ¥44,095,837,995.19 at the end of 2023[15]. - Basic earnings per share rose to ¥8.5627, reflecting a 28.78% increase from the previous year[15]. - The weighted average return on net assets was 43.06%, a decrease of 1.68 percentage points compared to 2022[15]. Risk Management - There are no significant risks that could materially affect the company's operations this year[5]. - The company has confirmed that there are no non-operating fund occupations by controlling shareholders or related parties[5]. - The company has not violated any decision-making procedures regarding external guarantees[5]. - The company has outlined potential risks in the "Management Discussion and Analysis" section of the annual report[5]. - The company emphasizes the importance of risk management, particularly in response to macroeconomic fluctuations and market competition in the liquor industry[72][73]. Corporate Governance - The company has established a robust corporate governance structure, holding 14 board meetings and 4 supervisory meetings during the reporting period[74]. - The board of directors and management have ensured the accuracy and completeness of the annual report[4]. - The company has not faced any issues with a majority of directors being unable to guarantee the authenticity of the annual report[5]. - The company has established specialized committees, including an Audit Committee chaired by Fan Yanping, and a Strategy Committee chaired by Li Zhenhuan[91]. Research and Development - The company implemented the "11125 Fenjiu Technology Strategy" to enhance product quality through increased R&D investment[23]. - Research and development expenses increased by 52.04% to ¥88.18 million, compared to ¥58.00 million in the previous year[33]. - The total R&D expenditure amounted to ¥88,182,472.58, accounting for 0.28% of total revenue[44]. - The company has a total of 465 R&D personnel, representing 3.46% of the total workforce[45]. Market Expansion and Strategy - The company actively promoted internationalization through the "34595" international development strategy, participating in high-profile international exhibitions[22]. - The company launched a series of international new products under the "Belt and Road" initiative, enhancing its global presence[22]. - The company plans to enhance its marketing strategy by increasing the presence of its flagship product, Qingxiang liquor, and focusing on the development of high-quality products like Qinghua 20 and Qinghua 30[71]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 30% market share by the end of 2024[81]. Community Engagement and Sustainability - The company donated 10 million yuan to the Gansu Red Cross and invested over 12 million yuan in rural revitalization projects[29]. - The company is committed to ecological sustainability and has improved resource recycling efficiency[28]. - The company invested 13.09 million yuan in environmental protection during the reporting period[112]. - The company has implemented a comprehensive environmental emergency response plan since October 2021 to enhance its capability to handle environmental incidents[118]. Shareholder Information - The total number of shares held by the chairman remained unchanged at the end of the reporting period[77]. - The largest shareholder, Shanxi Xinghuacun Fenjiu Group Co., Ltd., holds 690,121,565 shares, accounting for 56.57% of total shares[143]. - The total number of ordinary shareholders increased from 61,874 to 74,862 during the reporting period[141]. - The company has no significant changes in major shareholders or actual controllers during the reporting period[146]. Audit and Compliance - The company has received a standard unqualified audit report from Da Hua Certified Public Accountants[4]. - The audit report confirmed that the financial statements fairly reflect the financial position and operating results of Shanxi Fenjiu as of December 31, 2023[152]. - The audit identified the recognition of main business revenue as a key audit matter due to its significance and inherent risk[154]. - The company has implemented internal controls related to the recognition of main business revenue, which were evaluated during the audit[155].

公司代码：600809 公司简称：山西汾酒 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 山西杏花村汾酒厂股份有限公司全体股东： 二. 内部控制评价结论 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合 ...

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011008120 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2023 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2024]0011008120 号 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 ...

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000556 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 大华内字[2024]0011000556 号 山西杏花村汾酒厂股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称山西 汾酒）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内 ...

第八届监事会第十九次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担法律责任。 证券代码：600809 证券简称：山西汾酒 公告编号：临 2024-007 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 一、监事会会议召开情况 山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日以书面方式向全体监事发出关于召开第八届监事会第十九次会议 的通知。会议于 2024 年 4 月 24 日在观云阁会议室以现场方式召开，会 议由双立峰主席主持，应到监事 4 名，实到监事 4 名。会议的召开、表 决程序符合公司《章程》和《监事会议事规则》的规定。 二、监事会会议审议情况 1.审议通过公司《2023 年度监事会工作报告》；（该议案尚需股东 大会审议） 同意票 4 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 2.审议通过公司《2023 年度利润分配预案》； 监事会认为：公司《2023 年度利润分配预案》符合公司经营现状， 有利于公司持续稳定发展，同意本次利润分配预案。 同意票 4 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 1 3.审议通 ...

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 关于续聘大华会计师事务所的公告 1.基本信息 | 机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | | --- | --- | | 成立日期 | 2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转 制为特殊普通合伙企业） | | 注册地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 | | 执业资质 | 1992年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核 发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》， 2006年经PCAOB认可获得美国上市公司审计业务执业 | | | 资格，2010年首批获得H股上市公司审计业务资质。 | | 是否曾从事证券 服务业务 | 是 | 1 | 2.人员信息 | | --- | | 首席合伙人 | 梁春 | | | --- | --- | --- | | 截至 2023年末合伙人数量 | | 270 | | 截至2023年末注册会计师人数 | | 1471 | | 较 2022年末注册会计师人数净增加 | | -132 | | 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 | | 1141 | 3.业务规模 | 2022年度业务收入 | | ...

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2023 年度利润分配预案公告 重要内容提示： 每股分配情况：每股派发现金股利 4.37 元（含税）。 本次利润分配拟以权益分派实施时股权登记日登记的总股本为基数， 具体日期将在权益分派实施公告中明确。 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，山西杏花村汾酒厂股份 有限公司（母公司）2023年度实现净利润9,529,240,287.46元，加年初未 分配利润14,403,679,280.50元，减去分配2022年度股利4,050,281,217.04 元 ， 股 权 回 购 事 项 增 加 372,060.00 元 ， 2023 年 年 末 未 分 配 利 润 为 19,883,010,410.92元。 在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分 配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 公司第八届董事会第五十次会议审议通过公司《2023 年度利润分配预 案》，分配预案如下：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为 基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 43.70 元（含税）。截至 2023 年 12 月 31 日，公司总股本为 1,21 ...

公司董事会对独立董事独立性自查情况的 专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》和公司《独立董事工作制度》等相关规定，山西杏花村汾 酒厂股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司在任独 立董事独立性情况进行了评估并出具专项意见如下：经核查公 司在任独立董事樊三星先生、王超群先生、张远堂先生、周培 玉先生、李临春先生、樊燕萍女士的任职经历以及其签署的相 关自查文件等内容，公司董事会认为独立董事樊三星先生、王 超群先生、张远堂先生、周培玉先生、李临春先生、樊燕萍女 士不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合中国证券监督管理委员会《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——规范运作》等对独立董事独立性的相关要求。 2024年4月24日 山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事会 ...

与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客 观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规、规范性 文件以及公司《章程》《独立董事工作制度》等制度的规 定，作为山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，本人本着对全体股东负责的态度，忠 实、勤勉、尽责地履行职务，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，促 进公司规范运作，切实维护公司和股东，尤其是中小股东 的利益。现将 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）基本情况 王超群，男，中共党员，法学硕士研究生学历，历任 山西省审计干部中心科长，山西科贝律师事务所合伙人， 山西祝融律师事务所主任，熟悉资本市场、投融资及并购 法律咨询服务。现任国浩律师（太原）事务所管理委员会 主任。 （二）是否存在影响独立性的说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事 以外的任何职务，也未在公司主要股东处担任任何职务， 二、年度履职情况 （一 ...